RAPPORT DE MISSION D'EXAMEN - Groupe Servicas

RAPPORT DE MISSION D'EXAMEN À l'actionnaire de
Société Immobilière Mirage ltée
Nous avons procédé à l'examen du bilan de Société Immobilière Mirage ltée
au 31 décembre 20+0 ainsi que des états des résultats, des bénéfices non
répartis et des flux de trésorerie de l'exercice clos à cette date. Notre
examen a été effectué conformément aux normes d'examen généralement
reconnues du Canada et a donc consisté essentiellement en demandes
d'informations, procédures analytiques et entretiens portant sur les
informations qui nous ont été fournies par la société. Un examen ne constitue pas un audit et, par conséquent, nous n'exprimons
pas une opinion d'audit sur ces états financiers. Au cours de notre examen, nous n'avons rien relevé qui nous porte à croire
que ces états ne sont pas conformes, dans tous leurs aspects significatifs,
aux Normes comptables canadiennes pour les entreprises à capital fermé.
Nom du cabinet (signature manuscrite) Par Prénom Nom, comptable agréé auditeur[1] (dactylographié) Quelquepart[2], le 12 mai 20+1 SOCIÉTÉ IMMOBILIÈRE MIRAGE LTÉE
ÉTATS FINANCIERS 31 DÉCEMBRE 20+0 Table des matières
Résultats 1 Bénéfices non répartis 2 Bilan 3 Flux de trésorerie 4 Notes complémentaires 5 - 14 Renseignements complémentaires 15 Remarques :
1. un seul état des flux de trésorerie doit être présenté;
2. les éléments surlignés en jaune ne sont pas obligatoires;
SOCIÉTÉ IMMOBILIÈRE MIRAGE LTÉE
RÉSULTATS EXERCICE CLOS[3] LE 31 DÉCEMBRE 20+0
(Non audité) | | 20+0| | |
| | | |20-1 |
| | $ | | $ |
| | | | |
|VENTES DE BIENS IMMOBILIERS | | | |
| | | | |
|PRODUITS | 1 177 085| | 779 480|
| | | | |
|Coût DES PRODUITS | 990 589| | 653 239|
| | | | |
|BÉNÉFICE BRUT | 186 496 | | 126 241|
| | | | |
|CHARGES SPÉCIFIQUES (annexe 1) | 52 942| | 27 |
| | | |464 |
| | | | |
| | 133 554 | | 98 |
| | | |777 |
| | | | |
|AUTRES PRODUITS | | | |
| | | | |
|Intérêts | 31 324 | | 25 839 |
|Quote-part dans le bénéfice net de sociétés | 2 | | 10 |
|satellites |466 | |698 |
| | | | |
| | 33 790| | 36 |
| | | |537 |
| | | | |
| | 167 344 | | 135 314|
| | | | |
|Frais généraux et d'administration (annexe 2) | 89 673| | 37 |
| | | |477 |
| | | | |
|BÉNÉFICE D'EXPLOITATION | 77 671| | 97 |
| | | |837 |
| | | | |
|Impôts SUR LE BÉNÉFICE (note 3) | 14 743| | 20 |
| | | |478 |
| | | | |
|BÉNÉFICE NET | 62 928| | 77 |
| | | |359 | SOCIÉTÉ IMMOBILIÈRE MIRAGE LTÉE BÉNÉFICES NON RÉPARTIS EXERCICE CLOS LE 31 DÉCEMBRE 20+0
(Non audité) | | 20+0| | |
| | | |20-1 |
| | $ | | $ |
| | | | |
| | | | |
|SOLDE AU DÉBUT | 651 735 | | 574 376|
| | | | |
|BÉNÉFICE NET | 62 928 | | 77 |
| | | |359 |
| | | | |
|SOLDE À LA FIN | 714 663 | | 651 735|
SOCIÉTÉ IMMOBILIÈRE MIRAGE LTÉE BILAN 31 DÉCEMBRE 20+0
(Non audité) | | | | |
| |20+0 | |20-1 |
| | $ | | $ |
| | | | |
|ACTIF | | | |
| | | | |
|Biens immobiliers (note 4) | 2 056 092| | 1 487 |
| | | |434 |
|Créances hypothécaires (note 5) | 464 243 | | 272 903|
|Participation dans des sociétés satellites à la | | | |
|valeur de consolidation (note 6) |21 520 | |7 644 |
|Encaisse | 120 921 | | 89 532 |
|Débiteurs (note 7) | 18 157 | | 2 797 |
|Immobilisations corporelles (note 8) | 25 468 | | 18 903 |
|Dépôts de garantie | 23 | | 5|
| |274 | |439 |
| | | | |
| | 2 729 675| | 1 884 |
| | | |652 |
| | | | |
|PASSIF | | | |
| | | | |
|Dette à terme (note 9) | 1 688 681| | 883 547|
|Emprunt bancaire (note 10) | 110 000 | | 60 000 |
|Créditeurs (note 11) | 48 638 | | 123 742|
|Impôts sur le bénéfice | 2 969 | | 5 522 |
|Impôts futurs | 53 | | 49|
| |724 | |106 |
| | | | |
| | 1 904 012| | 1 121 |
| | | |917 |
| | | | |
|CAPITAUX PROPRES | | | |
| | | | |
|Capital-actions (note 12) | 111 000 | | 111 000|
|Bénéfices non répartis | 714 663| | 651 |
| | | |735 |
| | | | |
| | 825 663| | 762 |
| | | |735 |
| | | | |
| | 2 729 675| | 1 884 |
| | | |652 |
AU NOM DU CONSEIL D'ADMINISTRATION
Administrateurs
SOCIÉTÉ IMMOBILIÈRE MIRAGE LTÉE FLUX DE TRÉSORERIE EXERCICE CLOS LE 31 DÉCEMBRE 20+0
(Non audité)
| | 20+0 | | |
| | | |20-1 |
| | $ | | $ |
|EXPLOITATION | | | |
| | | | |
|Bénéfice net | 62 928 | | 77 359 |
|Éléments n'affectant pas la trésorerie : | | | |
|Amortissement | 7 357 | | 9 008 |
|Impôts futurs | 4 618 | | 9 706 |
|Quote-part dans le bénéfice net de sociétés | (2 466| | (10 698|
|satellites |) | |) |
| | 72 437 | | 85 375 |
|Variation des autres éléments d'actif et de | (35 852 | | 34 |
|passif (note 13)